แฟคตอริ่งกับส่วนลดบิล
เนื่องจากทั้งการลดค่าแฟคตอริ่งและการลดราคาเป็นแหล่งที่มาของการเงินระยะสั้นที่ธนาคารและสถาบันการเงินเสนอให้ การรู้ความแตกต่างระหว่างแฟคตอริ่งและการลดค่าเงินจึงไม่มีประโยชน์ แฟคตอริ่งและส่วนลดบิลช่วยให้ผู้ขายและผู้ค้าสามารถรวบรวมลูกหนี้ได้เร็วขึ้นโดยไม่ต้องผูกกับทุน เนื่องจากการใช้แฟคตอริ่งและการลดค่าเงินช่วยปรับปรุงกระแสเงินสด แหล่งที่มาของการเงินระยะสั้นเหล่านี้จึงเป็นที่นิยมในหมู่ผู้ค้าและมีการใช้อย่างมากในการค้าระหว่างประเทศ แม้จะมีความคล้ายคลึงกัน แต่ก็มีความแตกต่างเล็กน้อยระหว่างแฟคตอริ่งและส่วนลดการเรียกเก็บเงินบทความต่อไปนี้มีคำอธิบายที่ชัดเจนเกี่ยวกับแต่ละรายการและเน้นถึงความเหมือนและความแตกต่าง
แฟคตอริ่งคืออะไร
ในลูกหนี้แฟคตอริ่ง ผู้ค้าขายใบแจ้งหนี้ที่ยังไม่ได้ชำระให้กับบริษัทแฟคตอริ่ง เช่น ธนาคารและสถาบันการเงินในอัตราคิดลด จากนั้นบริษัทแฟคตอริ่งเหล่านี้จะชำระเงินตามมูลค่าของใบแจ้งหนี้ให้ผู้ค้าทันทีโดยหักค่าธรรมเนียม สิ่งนี้สะดวกมากสำหรับผู้ขาย เนื่องจากเขาไม่เพียงแต่สามารถกู้คืนลูกหนี้ได้เร็วขึ้นเท่านั้น แต่แฟคตอริ่งยังช่วยปรับปรุงกระแสเงินสดด้วยการปล่อยเงินซึ่งจะถูกผูกไว้โดยไม่มีกำหนดระยะเวลา ในกระบวนการของลูกหนี้แฟคตอริ่ง บริษัทแฟคเตอริ่งมีหน้าที่รับผิดชอบในการดูแลกิจกรรมการควบคุมสินเชื่อทั้งหมด รวมถึงการจัดการบัญชีแยกประเภทการขาย และการรวบรวมหนี้โดยตรงโดยการติดต่อลูกค้า การไล่เบี้ยแฟคตอริ่งเป็นประโยชน์ต่อบริษัทแฟคตอริ่ง เนื่องจากในกรณีที่ลูกค้าไม่ชำระเงินตามจำนวนที่เรียกเก็บภายใน 60 ถึง 120 วัน ผู้ค้าจะต้องซื้อใบกำกับสินค้าคืนและต้องประสบกับความสูญเสียที่ไม่ได้ชำระเงินในการแฟคตอริ่งแบบ non-recourse ความเสี่ยงและการสูญเสียของการไม่ชำระเงินเป็นภาระโดยบริษัทแฟคตอริ่งอย่างสมบูรณ์ บริการแฟคตอริ่งขนส่งยังใช้เพื่อรับการชำระเงินค่าขนส่ง บริษัทจัดการขนส่งสินค้าสามารถขายใบตราส่งสินค้าหรือใบตราส่งสินค้าให้กับบริษัทแฟคตอริ่งและรับเงินสดทันที
การลดราคาบิลคืออะไร
ในการลดราคาบิล ผู้ขายสินค้าจะเรียกตั๋วแลกเงินกับผู้ซื้อสินค้า จากนั้นให้ส่วนลดตั๋วแลกเงินดังกล่าวกับธนาคารหรือบริษัททางการเงิน ผู้ขายสามารถรับไฟแนนซ์ได้ทันที หักด้วยค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บโดยบริษัทไฟแนนซ์ การลดบิลช่วยให้ผู้ขายสามารถกู้คืนลูกหนี้ของตนได้เร็วยิ่งขึ้น ซึ่งจะทำให้กระแสเงินสดดีขึ้น ก่อนซื้อบิล ธนาคารหรือสถาบันการเงินต้องพิจารณาปัจจัยหลายประการ รวมถึงความเสี่ยงที่จะไม่ชำระเงินที่เกี่ยวข้องกับบิลและระยะเวลาที่เหลือในการเรียกเก็บเงินขอแนะนำให้ใช้ใบเรียกเก็บเงินที่มีความเสี่ยงต่ำกว่าและระยะเวลาครบกำหนดที่สั้นกว่า เมื่อผู้ซื้อสินค้าชำระเงินกับธนาคารแล้ว ธุรกรรมจะถูกตัดสิน
การลดราคาแฟคตอริ่งกับการลดบิลต่างกันอย่างไร
การแฟคตอริ่งและการลดบิลเป็นแหล่งที่มาของการเงินระยะสั้นที่ให้ผู้ค้าและผู้ขายมีช่องทางในการรับชำระเงินสำหรับลูกหนี้ในลักษณะที่รวดเร็วและสะดวกสบาย การจัดหาเงินทุนระยะสั้นทั้งสองรูปแบบช่วยปรับปรุงกระแสเงินสดและการจัดการเงินทุนหมุนเวียน แม้จะมีความคล้ายคลึงกัน แต่ก็มีความแตกต่างเล็กน้อยระหว่างแฟคตอริ่งและส่วนลดบิล การลดหย่อนบิลนั้นเป็นการไล่เบี้ยเสมอ ในขณะที่แฟคตอริ่งอาจเป็นการไล่เบี้ยหรือไม่ไล่เบี้ย แฟคตอริ่งยังรักษาบัญชีแยกประเภทการขายและเก็บหนี้ ในขณะที่การลดราคาเรียกเก็บเงินเกี่ยวข้องกับการซื้อใบเรียกเก็บเงินเท่านั้น และไม่มีการบำรุงรักษาบัญชีแยกประเภทโดยบริษัทเงินทุนเป็นไปได้ที่จะลดราคาใบเรียกเก็บเงินหลายครั้งก่อนครบกำหนด อย่างไรก็ตาม นี่ไม่ใช่กรณีสำหรับแฟคตอริ่ง แฟคตอริ่งเป็นสิ่งอำนวยความสะดวกที่สามารถขยายออกไปได้หลายใบ ในขณะที่การลดค่าบิลแต่ละบิลจะได้รับการประเมินเป็นรายบุคคลก่อนที่จะลดราคา
สรุป:
แฟคตอริ่งกับส่วนลดบิล
• แฟคตอริ่งและส่วนลดบิลเป็นแหล่งที่มาของการเงินระยะสั้นที่ธนาคารและสถาบันการเงินเสนอให้
• ในลูกหนี้แฟคตอริ่ง เทรดเดอร์ขายใบแจ้งหนี้ที่ยังไม่ได้ชำระให้กับบริษัทแฟคตอริ่ง เช่น ธนาคารและสถาบันการเงินในราคาลดพิเศษ
• ในกระบวนการของลูกหนี้แฟคตอริ่ง บริษัทแฟคตอริ่งมีหน้าที่รับผิดชอบในการดูแลกิจกรรมการควบคุมสินเชื่อทั้งหมด รวมถึงการจัดการบัญชีแยกประเภทการขายและการรวบรวมหนี้โดยตรงโดยการติดต่อลูกค้า
• ในการลดราคาบิล ผู้ขายสินค้าจะร่างตั๋วแลกเงินสำหรับผู้ซื้อสินค้า จากนั้นให้ส่วนลดตั๋วแลกเงินดังกล่าวกับธนาคารหรือบริษัททางการเงิน
• ก่อนซื้อใบเรียกเก็บเงิน ธนาคารหรือสถาบันการเงินต้องพิจารณาปัจจัยหลายประการ รวมถึงความเสี่ยงที่จะไม่ชำระเงินที่เกี่ยวข้องกับใบเรียกเก็บเงินและระยะเวลาที่เหลือสำหรับการเรียกเก็บเงิน
• แฟคตอริ่งเป็นสิ่งอำนวยความสะดวกที่สามารถขยายไปยังใบแจ้งหนี้จำนวนหนึ่งได้ ในขณะที่การลดค่าใช้จ่ายแต่ละใบเรียกเก็บเงินจะได้รับการประเมินเป็นรายบุคคลก่อนที่จะลดราคา