สินเชื่อเทียบกับสัญญาเช่า
เงินกู้และสัญญาเช่าเป็นวิธีที่นิยมใช้โดยบุคคลหรือองค์กรเพื่อใช้และซื้ออุปกรณ์ เงินกู้และสัญญาเช่ามีให้โดยธนาคารและบริษัททางการเงิน แล้วแต่ว่าจะใช้อะไรขึ้นอยู่กับอุปกรณ์ที่เป็นปัญหา วัตถุประสงค์ ความสะดวก สิทธิประโยชน์ทางภาษี ฯลฯ เงินกู้และสัญญาเช่ามีความแตกต่างกันหลายประการ บทความนี้จะพิจารณาคำศัพท์สองคำนี้อย่างละเอียดถี่ถ้วน อธิบายความหมายของสัญญาเช่าและเงินกู้ และเน้นว่าคำเหล่านั้นมีความเหมือนและแตกต่างกันอย่างไร
เช่า
สัญญาเช่าเป็นเอกสารทางกฎหมายที่กำหนดความสัมพันธ์ระหว่างเจ้าของทรัพย์สิน (ผู้ให้เช่า) และผู้เช่าสัญญาเช่าทำให้ผู้เช่า (ผู้เช่าที่เช่าทรัพย์สินจากเจ้าของบ้านที่เรียกว่าผู้ให้เช่า) มีสิทธิที่จะครอบครองทรัพย์สินตามระยะเวลาที่กำหนด ผู้เช่าจะจ่ายค่าเช่าให้กับผู้เช่าเพื่อใช้ในทรัพย์สิน มีการใช้สัญญาเช่าในหลายกรณี เช่น เมื่อเช่าบ้านหรือเช่ารถ
สัญญาเช่าระยะสั้นหรือระยะยาวก็ได้ โดยปกติ สัญญาเช่าเชิงพาณิชย์จะเป็นสัญญาระยะยาว และค่าเช่าอพาร์ทเมนท์อาจมีระยะเวลาที่สั้นกว่า ไม่เกินหนึ่งปี ผู้เช่าจะมีสิทธิและภาระผูกพันมากขึ้นและสามารถใช้ทรัพย์สินได้ตามต้องการโดยไม่ทำให้เสียหาย เนื่องจากสัญญาเช่ากำหนดไว้เป็นระยะเวลาหนึ่ง เจ้าของบ้านและผู้เช่าจึงไม่สามารถยุติการเช่าได้ตามต้องการ หากพวกเขาต้องการยุติก่อนสิ้นสุดระยะเวลา พวกเขาอาจต้องจ่ายค่าปรับให้อีกฝ่ายหนึ่ง
เงินกู้
เงินกู้คือเมื่อฝ่ายหนึ่ง (เรียกว่าผู้ให้กู้ซึ่งมักจะเป็นธนาคารหรือสถาบันการเงิน) ตกลงที่จะให้อีกฝ่ายหนึ่ง (เรียกว่าผู้ยืม) เป็นจำนวนเงินที่จะต้องจ่ายคืนหลังจากช่วงระยะเวลาหนึ่ง เวลา.ผู้ให้กู้จะคิดดอกเบี้ยจากเงินที่ยืมมาจากผู้ยืมและคาดว่าจะจ่ายดอกเบี้ยเป็นงวด (โดยปกติเป็นรายเดือน) เมื่อสิ้นสุดระยะเวลาเงินกู้ ควรชำระคืนเงินต้นและดอกเบี้ยเต็มจำนวน เงื่อนไขของเงินกู้ควรกำหนดไว้ในสัญญาเงินกู้ซึ่งระบุเงื่อนไขการชำระคืน อัตราดอกเบี้ย และกำหนดเวลาการชำระเงิน
เงินกู้ถูกนำออกไปด้วยเหตุผลหลายประการ เช่น เพื่อซื้อยานพาหนะ ชำระค่าเล่าเรียนของวิทยาลัย จำนองเพื่อซื้อที่อยู่อาศัย สินเชื่อส่วนบุคคล ฯลฯ ผู้ให้กู้เช่นธนาคารและสถาบันการเงินมักจะทดสอบความน่าเชื่อถือของผู้กู้ก่อนให้ยืมเงิน มีเกณฑ์หลายประการที่ผู้กู้ควรปฏิบัติตาม ซึ่งรวมถึงประวัติเครดิต เงินเดือน/รายได้ ทรัพย์สิน ฯลฯ
สัญญาเช่ากับสินเชื่อต่างกันอย่างไร
สัญญาเช่าและเงินกู้ค่อนข้างคล้ายกันเนื่องจากเป็นวิธีที่บุคคลหรือองค์กรใช้ เพื่อใช้ และมักจะได้รับอุปกรณ์ ยานพาหนะ ที่อยู่อาศัย หรือผลประโยชน์อื่นๆ ที่พวกเขาไม่สามารถจ่ายเต็มจำนวนได้ในทันที.มีความแตกต่างหลายประการระหว่างการกู้ยืมและการเช่า สัญญาเช่าไม่จำเป็นต้องชำระเงินดาวน์ และสัญญาเช่าจะจัดหาเพียงมูลค่าของอุปกรณ์จนถึงระยะเวลาของสัญญาเช่าเท่านั้น เงินกู้ต้องมีการชำระเงินดาวน์ในขณะที่ส่วนที่เหลือจะได้รับเงินกู้ ในการกู้ยืมเงิน ผู้กู้จะต้องจำนำทรัพย์สินอื่น ๆ (นอกเหนือจากทรัพย์สินที่จัดหาเงินทุน) เป็นหลักประกัน แต่ในการเช่าทรัพย์สินที่ให้เช่าถือเป็นหลักประกัน เงินกู้อาจมีอัตราดอกเบี้ยคงที่หรือลอยตัว ซึ่งสามารถคาดการณ์การชำระเงินในอนาคตได้ยาก ในขณะที่สัญญาเช่ามักจะมีการชำระเงินเป็นงวดคงที่ ในสัญญาเช่า ผู้เช่าอาจสามารถเรียกร้องจำนวนเงินที่เช่าทั้งหมดเป็นการลดหย่อนภาษีได้ ในขณะที่เงินกู้ส่วนหนึ่งสามารถอ้างสิทธิ์ในการหักภาษีสำหรับดอกเบี้ยและค่าเสื่อมราคาได้ หากสัญญาเช่าเป็นสัญญาเช่าดำเนินงาน สินทรัพย์จะแสดงเป็นค่าใช้จ่ายและไม่ปรากฏในงบดุล ในขณะที่สินทรัพย์เงินกู้ยืมจะบันทึกเป็นสินทรัพย์ และจำนวนเงินกู้จะบันทึกเป็นหนี้สินในงบดุล ซึ่งอาจส่งผลต่อการคำนวณอัตราส่วนทางการเงิน
สรุป:
สัญญาเช่าเทียบกับเงินกู้
• สัญญาเช่าและเงินกู้ค่อนข้างคล้ายกันเนื่องจากเป็นวิธีที่บุคคลหรือองค์กรใช้เพื่อใช้และมักจะได้รับอุปกรณ์ยานพาหนะที่อยู่อาศัยหรือผลประโยชน์อื่น ๆ ที่พวกเขาไม่สามารถจ่ายได้ทันที เต็ม
• สัญญาเช่าเป็นเอกสารทางกฎหมายที่กำหนดความสัมพันธ์ระหว่างผู้ให้เช่าและผู้เช่า และให้สิทธิ์ผู้เช่าในการครอบครองทรัพย์สินตามระยะเวลาที่กำหนดและให้ผู้เช่าจ่ายค่าเช่า
• เงินกู้คือเมื่อฝ่ายหนึ่ง (เรียกว่าผู้ให้กู้ซึ่งมักจะเป็นธนาคารหรือสถาบันการเงิน) ตกลงที่จะให้อีกฝ่ายหนึ่ง (เรียกว่าผู้ยืม) เป็นจำนวนเงินที่จะต้องจ่ายคืนหลังจากช่วงระยะเวลาหนึ่ง ของเวลา
• สัญญาเช่าไม่ต้องการเงินดาวน์และให้เงินเฉพาะมูลค่าของอุปกรณ์จนถึงระยะเวลาของสัญญาเช่า ในขณะที่เงินกู้ต้องชำระเงินดาวน์และเงินที่เหลือใช้เงินกู้
• ผู้ยืมเงินกู้จะต้องจำนำทรัพย์สินอื่น ๆ (นอกเหนือจากทรัพย์สินที่จัดหาเงินทุน) เป็นหลักประกัน แต่ในการเช่าทรัพย์สินที่ให้เช่าถือเป็นหลักประกัน
• เงินกู้อาจมีอัตราดอกเบี้ยคงที่หรือลอยตัว ในขณะที่สัญญาเช่ามักจะมีการชำระเป็นงวดคงที่
• ในสัญญาเช่า ผู้เช่าอาจอ้างสิทธิ์ในจำนวนสัญญาเช่าทั้งหมดเป็นการลดหย่อนภาษีได้ ในขณะที่เงินกู้ส่วนหนึ่งสามารถอ้างสิทธิ์ในการหักภาษีสำหรับดอกเบี้ยและค่าเสื่อมราคาได้
• ในสัญญาเช่าดำเนินงาน สินทรัพย์จะแสดงเป็นค่าใช้จ่ายและไม่ปรากฏในงบดุล ในขณะที่สินเชื่อ สินทรัพย์จะถูกบันทึกเป็นสินทรัพย์ และจำนวนเงินกู้จะถูกบันทึกเป็นหนี้สินในงบดุลซึ่งอาจ ส่งผลต่อการคำนวณอัตราส่วนทางการเงิน