แฟคตอริ่ง vs ส่วนลดใบแจ้งหนี้
การแยกตัวประกอบและการลดใบแจ้งหนี้เป็นวิธีที่ผู้ขายสินค้าและบริการใช้ในการรับการชำระเงินในใบแจ้งหนี้และลูกหนี้ผ่านธนาคารและสถาบันการเงินที่ให้บริการส่วนลดแฟคตอริ่งและใบแจ้งหนี้ การลดราคาแฟคตอริ่งและการออกใบแจ้งหนี้ช่วยให้ธุรกิจมีช่องทางในการคืนทุนที่ผูกไว้และปรับปรุงกระแสเงินสด บทความนี้มีคำอธิบายที่ชัดเจนเกี่ยวกับการเงินตามใบแจ้งหนี้แต่ละประเภท และเน้นถึงความเหมือนและความแตกต่างระหว่างแฟคตอริ่งและส่วนลดใบแจ้งหนี้
แฟคตอริ่งคืออะไร
แฟคตอริ่งเป็นประเภทของการเงินตามใบแจ้งหนี้ที่ลูกหนี้และใบแจ้งหนี้ที่ยังไม่ได้ชำระจะได้รับคืนจากการมีส่วนร่วมของบุคคลที่สามในคำจำกัดความของแฟคตอริ่งกล่าวว่าแฟคตอริ่งเป็นธุรกรรมทางการเงินที่บริษัทขายลูกหนี้และใบแจ้งหนี้ที่ยังไม่ได้ชำระให้กับบุคคลที่สาม เช่น ธนาคารและสถาบันการเงินที่เรียกว่าปัจจัยในอัตราคิดลด ใบแจ้งหนี้แฟคตอริ่งช่วยให้ธุรกิจสามารถกู้คืนบัญชีลูกหนี้ได้อย่างรวดเร็วและมีประสิทธิภาพ เนื่องจากไม่จำเป็นต้องรอให้ลูกค้าชำระเงินค่าสินค้าและบริการที่นำเสนอ เมื่อลูกหนี้แฟคตอริ่ง บุคคลภายนอก ซึ่งโดยทั่วไปคือธนาคารหรือสถาบันการเงิน เข้าควบคุมการเก็บหนี้ของบริษัทโดยดูแลบัญชีแยกประเภทการขายและติดต่อลูกค้าโดยตรงเพื่อชำระเงิน ในใบแจ้งหนี้แฟคตอริ่ง ลูกค้าของธุรกิจทราบว่ามีการส่งมอบการทวงถามหนี้ไปยังบุคคลที่สาม เนื่องจากลูกค้าชำระเงินตามใบแจ้งหนี้ให้กับปัจจัยโดยตรง แฟคตอริ่งหนี้เป็นประเภทของแฟคตอริ่งที่ปัจจัยเสนอให้บริษัทกู้ยืมเงินกับลูกหนี้และใบแจ้งหนี้ที่ยังไม่ได้ชำระที่ส่งมอบให้กับปัจจัย
ใบแจ้งหนี้ส่วนลดคืออะไร
การลดราคาใบแจ้งหนี้ในรูปแบบอื่นของการเงินตามใบแจ้งหนี้ การลดราคาใบแจ้งหนี้เป็นรูปแบบหนึ่งของการจัดหาเงินทุนระยะสั้นซึ่งบริษัทสามารถรับเงินกู้จากใบแจ้งหนี้และลูกหนี้ที่ยังไม่ได้ชำระ สถาบันการเงินหรือบุคคลภายนอกที่เสนอส่วนลดในใบแจ้งหนี้จะเรียกเก็บค่าธรรมเนียมสำหรับบริการ และเงินกู้ยืมจะทำขึ้นตามเปอร์เซ็นต์ที่ตกลงกันของมูลค่าใบแจ้งหนี้ทั้งหมด เมื่อลูกค้าชำระค่าธรรมเนียม จำนวนเงินจะไปที่สถาบันการเงินบุคคลที่สามโดยตรง บริษัทเองมีบัญชีแยกประเภทการขายและมีหน้าที่รับผิดชอบในการทวงถามหนี้ ดังนั้นลูกค้าของบริษัทจึงไม่ทราบว่ามีบุคคลภายนอกเข้ามาเกี่ยวข้องในการทวงถามหนี้ ซึ่งช่วยให้สามารถลดราคาใบแจ้งหนี้ที่เป็นความลับและช่วยให้ซัพพลายเออร์รักษาความสัมพันธ์ที่ดีกับลูกค้าได้ การลดราคาตามใบแจ้งหนี้เป็นรูปแบบหนึ่งของการให้กู้ยืมตามสินทรัพย์ซึ่งสถาบันการเงินเสนอสินเชื่อธุรกิจที่มีการค้ำประกันโดยใบแจ้งหนี้ที่ยังไม่ได้ชำระและบัญชีลูกหนี้
การแฟคตอริ่งและการลดราคาใบกำกับสินค้าแตกต่างกันอย่างไร
การแยกตัวประกอบและการลดใบแจ้งหนี้เป็นทั้งกลไกทางการเงินของใบแจ้งหนี้ที่ให้การจัดหาเงินทุนระยะสั้น แม้จะมีความคล้ายคลึงกัน แต่ก็มีความแตกต่างหลายประการระหว่างแฟคตอริ่งและส่วนลดใบแจ้งหนี้ บริษัทขนาดเล็กมักใช้ใบแจ้งหนี้แฟคตอริ่ง ตรงข้ามกับส่วนลดใบแจ้งหนี้ที่มักใช้โดยองค์กรขนาดใหญ่กว่ามาก ในใบแจ้งหนี้แฟคตอริ่งบัญชีแยกประเภทการขาย การตรวจสอบหนี้และการตรวจสอบเครดิตดำเนินการโดยสถาบันการเงินบุคคลที่สาม และลูกค้าทราบว่าบริษัทกำลังใช้บริการของบุคคลที่สาม เช่นเดียวกับการลดราคาตามใบแจ้งหนี้ สิ่งนี้ค่อนข้างเป็นความลับเนื่องจากบัญชีแยกประเภทขายอยู่ในบ้านและลูกค้าไม่ได้ตระหนักถึงการมีส่วนร่วมของบุคคลที่สาม
สรุป:
แฟคตอริ่ง vs ส่วนลดใบแจ้งหนี้
• แฟคตอริ่งและส่วนลดใบแจ้งหนี้เป็นทั้งกลไกทางการเงินของใบแจ้งหนี้ที่ให้การจัดหาเงินทุนระยะสั้น
• คำจำกัดความแฟคตอริ่ง: ธุรกรรมทางการเงินที่บริษัทขายลูกหนี้และใบแจ้งหนี้ที่ยังไม่ได้ชำระให้กับบุคคลที่สาม เช่น ธนาคารและสถาบันการเงินที่เรียกว่าปัจจัยที่มีอัตราคิดลด
• คำจำกัดความส่วนลดใบแจ้งหนี้: รูปแบบของการจัดหาเงินทุนระยะสั้นที่บริษัทสามารถรับเงินกู้จากใบแจ้งหนี้และลูกหนี้ที่ยังไม่ได้ชำระ
• การลดราคาใบกำกับสินค้ายังเป็นรูปแบบของการให้กู้ยืมตามสินทรัพย์ ซึ่งสถาบันการเงินเสนอสินเชื่อธุรกิจที่ค้ำประกันโดยใบแจ้งหนี้ที่ยังไม่ได้ชำระและบัญชีลูกหนี้
• ในใบแจ้งหนี้แฟคตอริ่ง บัญชีแยกประเภทการขาย การเรียกเก็บหนี้และการตรวจสอบเครดิตดำเนินการโดยสถาบันการเงินบุคคลที่สาม และลูกค้าทราบว่าบริษัทกำลังใช้บริการของบุคคลที่สาม
• เช่นเดียวกับการลดราคาตามใบแจ้งหนี้ สิ่งนี้ค่อนข้างเป็นความลับเนื่องจากบัญชีแยกประเภทการขายจะได้รับการดูแลในบ้านและลูกค้าไม่ได้ตระหนักถึงการมีส่วนร่วมของบุคคลที่สาม
อ่านเพิ่มเติม: