แฟคตอริ่ง vs ริบ
การแยกตัวประกอบและการริบเป็นกลไกทั้งสองที่ใช้ในการจัดหาเงินธุรกรรมการค้าระหว่างประเทศเพื่อรักษาความปลอดภัยในการรับใบแจ้งหนี้และลูกหนี้ที่ยังไม่ได้ชำระ ในทั้งสองกรณี ความเสี่ยงในการจัดเก็บหนี้จะถูกส่งต่อจากผู้ขายไปยังบุคคลที่สาม และขึ้นอยู่กับว่าข้อตกลงดังกล่าวเป็นการไล่เบี้ยหรือไม่ไล่เบี้ย บุคคลที่สามมีความเสี่ยงที่จะไม่ชำระเงิน บทความนี้นำเสนอภาพรวมที่ชัดเจนของข้อกำหนดเหล่านี้ และอธิบายความเหมือนและความแตกต่างระหว่างแฟคตอริ่งและการริบ
แฟคตอริ่งคืออะไร
แฟคตอริ่งคือธุรกรรมทางการเงินที่บริษัทขายลูกหนี้ให้กับสถาบันการเงินที่เรียกว่าปัจจัยในอัตราคิดลดปัจจัยดังกล่าวจึงเรียกคืนจำนวนเงินทั้งหมดจากลูกหนี้ แฟคตอริ่งเป็นประเภทของการจัดหาเงินทุนตามใบแจ้งหนี้ ธุรกิจปัจจัยบัญชีลูกหนี้ที่จะได้รับเงินสดทันทีแทนที่จะต้องรอให้ลูกหนี้ชำระเงิน การส่งออกแฟคตอริ่งมักใช้ในธุรกรรมการค้าระหว่างประเทศซึ่งบริษัทกู้คืนลูกหนี้ต่างประเทศผ่านกระบวนการแฟคตอริ่งซึ่งจะช่วยขจัดความเสี่ยงด้านเครดิต แฟคตอริ่งมีหลายประเภท ได้แก่ non-recourse factoring, recourse factoring, แฟคตอริ่งเพื่อการส่งออก, แฟคตอริ่งหนี้, แฟคตอริ่งเชิงพาณิชย์ และ reverse factoring ในแฟคตอริ่งแบบ non-recourse ปัจจัยจะดูดซับความเสี่ยงของการไม่ชำระเงินอย่างสมบูรณ์ไม่ว่าลูกหนี้จะปฏิบัติตามภาระผูกพันในการชำระเงินหรือไม่ เช่นเดียวกับการไล่เบี้ยแฟคตอริ่งหากลูกหนี้ไม่ได้ชำระให้กับปัจจัยภายใน 60-120 วัน ธุรกิจจะต้องซื้อใบแจ้งหนี้เหล่านั้นคืน แฟคตอริ่งหนี้เป็นกระบวนการที่บริษัทได้รับเงินกู้จากบัญชีลูกหนี้และใบแจ้งหนี้ที่ยังไม่ได้ชำระจากปัจจัยดังกล่าวเมื่อลูกหนี้ชำระแล้วปัจจัยสามารถกู้คืนเงินให้ยืม แฟคตอริ่งเชิงพาณิชย์เป็นปัจจัยที่เสนอเฉพาะเงินสดทันทีโดยการซื้อบัญชีลูกหนี้ แต่ยังจัดการบัญชีแยกประเภทการขายและกระแสเงินสดของบริษัทด้วย การมีส่วนร่วมของปัจจัยภายนอกจะถูกเก็บเป็นความลับจากลูกค้า ซึ่งช่วยให้บริษัทสามารถรักษาความสัมพันธ์ในการทำงานที่ดีกับลูกค้าได้ รีเวิร์สแฟคตอริ่งเป็นประเภทของแฟคตอริ่งที่ลูกหนี้จ่ายกองทุนแฟคตอริ่งที่เป็นหนี้พวกเขา และปัจจัยในทางกลับกันจะจ่ายเงินทุนเหล่านี้ให้กับบริษัท
ริบคืออะไร
การริบนั้นคล้ายกับการแฟ็กเตอริงมากที่ลูกหนี้ถูกซื้อโดยผู้ริบในราคาส่วนลด ดังนั้นจึงเป็นการรักษาความปลอดภัยในการชำระเงินให้กับธุรกิจ การริบเกี่ยวข้องกับโครงการขนาดใหญ่ ธุรกรรมที่มีมูลค่าสูง สินค้าทุนและสินค้าโภคภัณฑ์ และมีระยะเวลาการให้สินเชื่อที่ยาวนาน เช่น ห้าปี การริบเป็นที่นิยมในหมู่บริษัทและผู้ส่งออกที่ขายสินค้าทุนที่มีมูลค่าสูงเนื่องจากมีความปลอดภัยในการชำระเงินนอกจากนี้ยังให้แหล่งกระแสเงินสดแก่บริษัทได้ทันที แทนที่จะต้องรอขยายระยะเวลาจ่าย
การแฟคตอริ่งและการริบต่างกันอย่างไร
การแยกตัวประกอบและการริบมีความคล้ายคลึงกันมากและเป็นบริการที่เสนอให้กับผู้ขาย โดยเฉพาะอย่างยิ่งผู้ส่งออกที่ทำธุรกรรมการค้าระหว่างประเทศเพื่อรักษาความปลอดภัยของลูกหนี้ แฟคตอริ่งหรือที่เรียกว่าแฟคตอริ่งตามใบแจ้งหนี้เป็นประเภทของการจัดหาเงินตามใบแจ้งหนี้ซึ่งใบแจ้งหนี้และบัญชีลูกหนี้ของบริษัทถูกซื้อด้วยปัจจัยที่มีส่วนลด การริบก็คล้ายกับแฟคตอริ่งมาก ข้อแตกต่างที่สำคัญเพียงอย่างเดียวระหว่างแฟคตอริ่งและการริบอยู่ที่ประเภทของสินค้าและระยะเวลาการให้สินเชื่อ ในขณะที่แฟคตอริ่งเกี่ยวข้องกับลูกหนี้ในสินค้าธรรมดา การริบเกี่ยวข้องกับสินค้าทุน สินค้าโภคภัณฑ์ และธุรกรรมที่มีมูลค่าสูงเป็นหลัก สำหรับระยะเวลาการให้สินเชื่อนั้น แฟคตอริ่งมีไว้สำหรับลูกหนี้ระยะสั้นที่มักจะถึงกำหนดชำระภายใน 90 วัน ในขณะที่การริบสำหรับลูกหนี้ระยะยาวซึ่งโดยทั่วไปจะขยายได้ถึงห้าปี
สรุป:
แฟคตอริ่ง vs ริบ
• การแฟคตอริ่งและการริบเป็นกลไกทั้งสองที่ใช้ในธุรกรรมการค้าระหว่างประเทศเพื่อรักษาความปลอดภัยการรับใบแจ้งหนี้และลูกหนี้ที่ยังไม่ได้ชำระ
• คำจำกัดความของแฟคตอริ่งมีดังนี้: แฟคตอริ่งคือธุรกรรมทางการเงินที่บริษัทขายลูกหนี้ให้กับสถาบันการเงินที่เรียกว่าปัจจัยในอัตราคิดลด
• แฟคตอริ่งมีหลายประเภท ซึ่งรวมถึง แฟคตอริ่งแบบ non-recourse แฟคตอริ่งเรคอร์ส แฟคตอริ่งเพื่อการส่งออก แฟคตอริ่งหนี้ แฟคตอริ่งเชิงพาณิชย์ และรีเวิร์สแฟคตอริ่ง
• การริบจะคล้ายกับการแฟ็กเตอริ่งที่ลูกหนี้ถูกซื้อโดยผู้ถูกริบในราคาลดพิเศษ ดังนั้นจึงเป็นการรักษาความปลอดภัยในการชำระเงินให้กับธุรกิจ
• ในขณะที่แฟคตอริ่งเกี่ยวข้องกับลูกหนี้ในสินค้าธรรมดา การริบข้อตกลงกับสินค้าทุน สินค้าโภคภัณฑ์ และการทำธุรกรรมที่มีมูลค่าสูงเป็นหลัก
• สำหรับระยะเวลาการให้สินเชื่อ แฟคตอริ่งมีไว้สำหรับลูกหนี้ระยะสั้นที่มักจะถึงกำหนดชำระภายใน 90 วัน ในขณะที่การริบคือสำหรับลูกหนี้ระยะยาวซึ่งโดยทั่วไปจะขยายสูงสุดห้าปี
อ่านเพิ่มเติม: