ความแตกต่างที่สำคัญ – มูลค่าเงินสดจริงเทียบกับต้นทุนทดแทน
บุคคลและบริษัทที่ซื้อกรมธรรม์ประกันภัยเพื่อเรียกร้องผลประโยชน์ในสถานการณ์ที่ทรัพย์สินหรือทรัพย์สินเสียหายเนื่องจากเหตุสุดวิสัย มูลค่าเงินสดที่แท้จริงและความคุ้มครองต้นทุนทดแทนเป็นสองวิธีที่บริษัทประกันภัยนำเสนอเพื่อทดแทนทรัพย์สินที่เสียหาย ถูกทำลาย หรือถูกขโมย เงินที่ได้รับเพื่อทดแทนทรัพย์สินนั้นขึ้นอยู่กับประเภทของประกัน ความแตกต่างที่สำคัญระหว่างมูลค่าเงินสดจริงและต้นทุนทดแทนคือมูลค่าเงินสดจริงเป็นนโยบายความครอบคลุมที่จ่ายต้นทุนหักค่าเสื่อมราคาเพื่อซื้อสินทรัพย์ใหม่ ในขณะที่นโยบายต้นทุนทดแทนจ่ายจำนวนเงินเพื่อซื้อสินทรัพย์ใหม่ที่มูลค่าตลาดปัจจุบัน
มูลค่าเงินสดจริงคืออะไร
มูลค่าเงินสดจริงคือต้นทุนเริ่มต้นในการซื้อสินทรัพย์หลังหักค่าเสื่อมราคา กล่าวโดยง่าย ผู้เอาประกันภัยจะได้รับการเรียกร้องเพื่อซื้อทรัพย์สินที่คล้ายคลึงกันกับทรัพย์สินที่เสียหายหรือถูกขโมยในราคาปัจจุบันหลังจากยอมให้มีการคิดค่าเสื่อมราคา ค่าเสื่อมราคาเป็นค่าใช้จ่ายสำหรับการลดลงในชีวิตทางเศรษฐกิจอันเนื่องมาจากการสึกหรอของสินทรัพย์
เช่น BSC Ltd ได้รับผลกระทบจากไฟไหม้เมื่อเร็วๆ นี้ และเครื่องจักรบางส่วนในขั้นตอนการผลิตถูกทำลาย ต้นทุนการซื้อเครื่องจักรทั้งหมดอยู่ที่ $55, 000 ค่าเสื่อมราคาสำหรับเครื่องจักรจำนวน $4, 750 หากบริษัทมีมูลค่าเงินสดที่ครอบคลุม เงินทุนที่ได้รับจะเป็น $50, 250 ($55, 000-$4, 750)
มูลค่าเงินสดตามจริงนั้นถูกกว่าในการซื้อ เนื่องจากมีการพิจารณาค่าเสื่อมราคาและค่าประกันจะต่ำกว่านโยบายต้นทุนทดแทน บริษัทประกันภัยอาจคำนวณค่าเสื่อมราคาด้วยวิธีอื่นจากบริษัท และค่าเสื่อมราคาสำหรับวัตถุประสงค์ของการเรียกร้องจะขึ้นอยู่กับการคำนวณของบริษัทประกันภัย
ค่าทดแทนคืออะไร
นโยบายครอบคลุมต้นทุนทดแทนจ่ายจำนวนเงินในการซื้อสินทรัพย์ที่คล้ายกัน (แบรนด์หรือคุณภาพที่คล้ายคลึงกัน) ในราคาปัจจุบัน (มูลค่าตลาดปัจจุบัน) สิ่งที่เกิดขึ้นจริงที่นี่คือบริษัทประกันภัยจะจ่ายเงินตามมูลค่าที่แท้จริงของทรัพย์สินและผู้เอาประกันภัยต้องส่งใบเสร็จรับเงินสำหรับทรัพย์สินใหม่ก่อนที่จะชำระส่วนที่เหลือ ดังนั้นผู้เอาประกันภัยจึงต้องซื้อทรัพย์สินใหม่ก่อนจึงจะขอรับเงินคงเหลือจากบริษัทประกันภัยได้ การชำระเงินประกันภายใต้กรมธรรม์นี้มีราคาแพงกว่าเมื่อเปรียบเทียบกับกรมธรรม์มูลค่าเงินสดจริง ต่อจากตัวอย่างด้านบน
เช่น สมมติว่า BSC Ltd ได้ออกนโยบายครอบคลุมต้นทุนทดแทนและมูลค่าตลาดปัจจุบันของเครื่องจักรคือ 61, 000 ดอลลาร์ ในตอนแรก บริษัทประกันภัยจะจ่าย 50 ดอลลาร์ 250 ดอลลาร์; ซึ่งเป็นต้นทุนจริงของเครื่องจักรหักด้วยค่าเสื่อมราคา BSC ต้องซื้อเครื่องจักรมูลค่า 61, 000 ดอลลาร์โดยใช้เงินประกัน 50 ดอลลาร์ 250 ดอลลาร์และกองทุนธุรกิจของตัวเอง 10 ดอลลาร์ 750 ดอลลาร์BCS Ltd. สามารถเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนเพิ่มเติม $10, 750 จากบริษัทประกันภัยโดยส่งใบเสร็จการซื้อเครื่องจักร
รับประกันหรือขยายเวลาค่าใช้จ่ายในการเปลี่ยนทดแทนเป็นเวอร์ชันขยายความคุ้มครองค่าทดแทนที่บริษัทประกันภัยจ่ายเพื่อซื้อสิ่งทดแทนที่แน่นอนสำหรับทรัพย์สินที่เสียหายหรือสูญหาย (ยี่ห้อหรือคุณภาพเดียวกัน) ตัวเลือกนี้มีค่าใช้จ่ายสูงกว่านโยบายต้นทุนการเปลี่ยนสินค้าทั่วไป
ภาพที่ 1: อัคคีภัย การโจรกรรม และภัยธรรมชาติเป็นวิธีการทั่วไปในการทำลายทรัพย์สินและต้องเปลี่ยนใหม่
มูลค่าเงินสดจริงกับต้นทุนทดแทนต่างกันอย่างไร
มูลค่าเงินสดจริงเทียบกับต้นทุนทดแทน |
|
| มูลค่าเงินสดจริงคือกรมธรรม์ที่จ่ายค่าใช้จ่ายหักค่าเสื่อมราคาเพื่อซื้อสินทรัพย์ใหม่ | ภายใต้นโยบายต้นทุนทดแทน ผู้เอาประกันภัยจะได้รับเงินเพื่อซื้อทรัพย์สินใหม่ตามมูลค่าตลาดปัจจุบัน |
| ต้นทุน | |
| กรมธรรม์มูลค่าเงินสดตามจริงนั้นถูกกว่าและเสียค่าประกันที่ค่อนข้างต่ำ | ค่าทดแทนมีราคาแพงเมื่อเทียบกับมูลค่าเงินสดจริง เนื่องจากการแทนที่จะทำที่ราคาตลาดปัจจุบัน |
| ค่าเสื่อมราคา | |
| การคิดค่าเสื่อมราคาถือเป็นการคิดค่าสินไหมทดแทนตามมูลค่าเงินสดจริง | ไม่มีค่าเสื่อมราคาสำหรับค่าทดแทน |
สรุป – มูลค่าเงินสดจริงเทียบกับต้นทุนทดแทน
สินทรัพย์บางประเภทอาจได้รับการประเมินมูลค่าแบบพิเศษนอกเหนือจากต้นทุนทดแทนหรือมูลค่าเงินสดจริง ดังนั้นบริษัทควรปรึกษาบริษัทประกันภัยในการตัดสินใจเลือกกรมธรรม์ประเภทใดที่อาจใช้ได้กับทรัพย์สินประเภทต่างๆ นอกจากนี้ ความแตกต่างระหว่างมูลค่าเงินสดจริงและต้นทุนทดแทนขึ้นอยู่กับค่าใช้จ่ายในการชำระค่าประกัน นโยบายต้นทุนทดแทนมีราคาแพงกว่า อย่างไรก็ตาม ยังมีประโยชน์มากกว่าเมื่อเทียบกับนโยบายมูลค่าเงินสดจริง เนื่องจากมูลค่าสินทรัพย์มักจะเพิ่มขึ้น